ביקורת חקירתית – כלי מתקדם לחשיפת אי סדרים
ביקורת חקירתית הינה תחום מקצועי המשלב מיומנויות חשבונאיות עם טכניקות חקירה מתקדמות. מטרתה לחשוף אי סדרים, הונאות ומעילות בארגונים, תוך שימוש בכלים פורנזיים ושיטות חקירה מתקדמות.
תחומי פעילות מרכזיים
– חקירת הונאות ומעילות
– בדיקת אי סדרים כספיים
– חקירות כלכליות מורכבות
– איתור הלבנת הון
– בדיקת עסקאות חשודות
– חקירת שחיתות ארגונית
מתודולוגיית העבודה
הביקורת החקירתית כוללת:
– איסוף וניתוח נתונים מקיף
– בחינת מסמכים ורשומות
– שימוש בכלי ניתוח מתקדמים
– תשאול וראיונות עם מעורבים
– תיעוד ממצאים והפקת דוחות
כלים ושיטות
– ניתוח נתונים דיגיטלי
– בדיקות מעבדה פורנזיות
– שחזור נתונים ומסמכים
– מעקב אחר תנועות כספים
– זיהוי דפוסי התנהגות חשודים
תוצרי הביקורת
– דוחות מפורטים
– חוות דעת מומחה
– המלצות למניעה עתידית
– ראיות תומכות להליכים משפטיים
– תכניות לחיזוק בקרות פנימיות
הביקורת החקירתית מהווה כלי חיוני בהתמודדות עם פשיעה כלכלית ושמירה על טוהר המידות בארגונים, תוך שימוש במתודולוגיות מתקדמות וטכנולוגיות חדשניות.
